SEC调查Alt5 Sigma:Isaac否认欺诈指控 与公司撇清关系

【币界】在本周一份报告浮出水面，指控美国证券交易委员会（SEC）正在调查 Jon Isaac 在 Alt5 Sigma 和 World Liberty Financial 之间一项价值数十亿美元的交易中存在欺诈行为后，Isaac 反驳了这些说法，并将自己与该公司的领导团队撇清关系。在调查此事后，发现 Isaac 和 Alt5 Sigma（以前的品牌名称为 JanOne Incorporated）是另一起正在进行的 SEC 调查的一部分。2021 年，监管机构指控 Isaac 犯有财务和披露欺诈罪。

对 Alt5 Sigma 的调查

本周早些时候，有消息称，Alt5 Sigma 公司与美国总统 Donald Trump 的 World Liberty Financial 达成了一项价值 15 亿美元的交易，该公司正因潜在的欺诈行为受到美国证券交易委员会（SEC）的调查。这一说法源于一篇新闻报道。该报告称，该公司推定总裁 Jon Isaac 从事欺骗行为，包括虚报收益和操纵股票。

目前，SEC 尚未证实对 Alt5 Sigma 展开任何新的调查。未能追踪到相关文件。但它确实找到了 SEC 在 2021 年对 Isaac 提起的另一起诉讼。

针对 Live Ventures 的持续 SEC 案件

Isaac 是一位总部位于拉斯维加斯的风险投资家和企业家，目前担任上市公司 Live Ventures Incorporated 的 CEO。在本周针对 Isaac 参与 Alt5 Sigma-WLFI 交易欺诈行为的指控之后，Isaac 在社交媒体上反驳了这些指控。他在帖子中否认自己与 Alt5 Sigma 有任何领导职务，并澄清说他目前仅担任 Live Ventures 的负责人。但他承认自己拥有超过 100.00 万股 Alt5 Sigma 的股票。

Alt5 Sigma 方面则通过自己的社交媒体澄清说，它"不知道美国 SEC 目前对其活动进行的任何调查"。但是，这些帖子省略了关键细节。在其网站上，Alt5 Sigma 目前将 Jon Isaac 的父亲 Tony Isaac 列为公司董事。虽然 Tony Isaac 没有被列为 SEC 诉讼中的被告，但他的管理角色将该家族直接与 Alt5 Sigma 联系起来。

2021 年，SEC 指控 Live Ventures 和 JanOne（另一家上市公司）犯有一系列欺诈性虚假陈述。Jon 和 Tony Isaac 直接牵涉其中：Jon 是 Live Ventures 的 CEO，Tony 是 JanOne 的 CEO 和 Live 董事会成员。2024 年，JanOne 更名为 Alt5 Sigma。SEC 对这两家公司的指控范围广泛。

虚报收益和操纵股票的指控

2021 年 8 月，SEC 正式指控 Jon Isaac 和 Live Ventures 存在多项报告违规行为。这些违规行为包括虚报收入和每股收益、股票推广和秘密交易以及未披露的高管薪酬。该文件还指控 Live 和 JanOne 的首席财务官 Virland Johnson 涉嫌协助和教唆 Isaac。

尽管多次尝试与 SEC 确认调查是否仍在进行中，但未收到立即回复。但是，根据公开文件，该案件仍然有效。为了将时间线置于上下文中，SEC 声称 Isaac 在 2016 年策划了一项交易，以提高 Live Ventures 的财政年度收益。它辩称，Isaac 的策略欺骗性地造成了谈判在年底前开始的假象。该交易创造了 91.55 万美元的欺诈性"其他收入"，并将 Live 2016 年的税前收入提高了 20.00%。

根据 SEC 的说法，Isaac 从 Live 股票的上涨中获利。在此期间，Live Ventures 在一份新闻稿中表示，2016 年是该公司最成功的一年。监管机构声称，Live 和 Isaac 通过不当低估公司未偿还的股票数量，虚报了 40.00% 的每股收益。

此外，SEC 声称 Isaac 聘请了一名股票推销员来提高人们对 Live Ventures 的兴趣，从而加剧了市场影响。根据内华达州联邦地区法院提交的法庭文件，Isaac 的法律团队强烈否认并驳斥了这些指控。独立于该诉讼，Live 的股票在 2016 年的最后几个月显着上涨。

过度补偿和少报的案例

SEC 的调查还声称，Live Ventures、Isaac 和 Johnson 歪曲了 Live 收购 ApplianceSmart（JanOne Incorporated 的一家新子公司）的日期。收购完成后，Live Ventures 据称在 2018 年第一季度确认了超过 370.00 万美元的"议价购买收益"。该收益是指一家公司以低于其资产价值的价格收购另一家企业时记录的利润。SEC 声称，如果没有这笔收益，Live Ventures 将出现亏损季度。

该诉讼还声称，Isaac 在提交给 Live Venture 股东的关键披露文件中少报了他的高管薪酬。根据 SEC 的说法，该公司报告称 Isaac 在 2016 年至 2018 年间仅获得了 16.20 万美元的额外薪酬。实际上，他显然收到的金额几乎是这个数字的两倍。

Isaac 与 Alt5 Sigma 的持续关系

尽管对 Isaac 的调查仍在进行中，但 SEC 要求，如果 Jon Isaac 和 Johnson 被判有罪，则禁止他们担任上市公司的高级职员或董事。由于 Tony Isaac 仅在诉讼中被提及为相关人员，并未被列为被告，因此这些要求不适用于他。

尽管没有直接担任 Alt5 Sigma 的领导职务，但该公司在 2024 年向 SEC 提交的一份文件证明了 Isaac、Johnson、Live Ventures 和 Alt5 Sigma 之间存在正式的业务关系。该文件详细说明了 Isaac 和 Alt5 Sigma 之间为期两年的咨询协议，该协议于 2024 年 3 月开始。Isaac 的职责包括提供战略财务建议、销售和业务发展指导，以及与管理层举行每周电话会议。它还透露，Isaac Capital Group 和 Live Ventures 在 Alt5 Sigma 作为 JanOne 运营时是其债权人。

Isaac 的本票债务在 2024 年 12 月转换为 465,753 股股票。这种转换强调 Isaac 仍然是重要的股东，即使他在公开场合与 Alt5 Sigma 保持距离，他的经济利益仍然与该公司息息相关。与此同时，Alt5 Sigma 的网站没有将 Johnson 列为领导职务。但是，Johnson 在 2025 年 3 月签署了 2024 年 SEC 文件，担任该公司的首席财务官。